Het reële (structurele) jaarresultaat over 2021 is € 6,9 miljoen negatief. Dit is een verbetering ten opzichte van de begroting van € 2,2 miljoen. Wij hebben van iedere afwijking bepaald of deze incidenteel of structureel is. De meeste afwijkingen in de jaarrekening zijn incidenteel van aard maar zijn wel een afwijking op een structureel budget. Deze afwijkingen zijn als incidenteel meegenomen.
Reëel resultaat
In onderstaande tabel is dit zichtbaar gemaakt:
bedragen x € 1 miljoen | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
begroot | realisatie | ||||||
programma | lasten | baten | saldo | lasten | baten | saldo | resultaat |
1 Bestuur, inwoners en economie | 25,2 | 2,6 | -22,6 | 25,4 | 5,8 | -19,6 | 3,0 |
2 Duurzaam, leefbaar en bereikbaar | 174,9 | 102,5 | -72,4 | 221,1 | 102,3 | -118,9 | -46,5 |
3 Ruimte en wonen | 226,3 | 225,9 | -0,4 | 114,3 | 119,1 | 4,8 | 5,2 |
4 Zorg en welzijn | 226,4 | 71,3 | -155,1 | 224,2 | 73,4 | -150,8 | 4,3 |
5 Werk en inkomensondersteuning | 165,2 | 125,4 | -39,8 | 162,0 | 129,7 | -32,3 | 7,5 |
6 Onderwijs, sport en cultuur | 98,4 | 34,6 | -63,8 | 93,7 | 35,8 | -57,9 | 5,8 |
7 Veiligheid | 22,0 | 1,3 | -20,8 | 21,0 | 1,6 | -19,4 | 1,4 |
8 Bedrijfsvoering | 74,7 | 1,4 | -73,3 | 75,7 | 2,0 | -73,7 | -0,4 |
9 Financiën | 5,1 | 428,0 | 422,9 | 5,4 | 428,8 | 423,4 | 0,5 |
Totaal | 1.018,2 | 993,0 | -25,2 | 942,9 | 898,6 | -44,3 | -19,1 |
reservemutaties | 146,9 | 162,5 | 15,6 | 148,7 | 164,1 | 15,4 | -0,2 |
totaal | 1.165,1 | 1.155,5 | -9,7 | 1.091,7 | 1.062,7 | -29,0 | -19,3 |
af incidentele baten en lasten | |||||||
exploitatie | 311,2 | 287,0 | -24,2 | 237,8 | 192,3 | -45,5 | -21,3 |
structureel budget Floriade | -1,4 | 1,4 | -1,4 | 1,4 | 0,0 | ||
reservemutaties | 132,6 | 154,9 | 22,2 | 134,4 | 156,4 | 22,0 | -0,2 |
structurele baten en lasten | 722,7 | 713,6 | -9,1 | 720,8 | 713,9 | -6,9 | 2,2 |
* De kosten van de Floriade zijn in de administratie volledig als incidenteel aangemerkt. De apparaatskosten worden echter voor een deel uit structurele middelen afgedekt. Dit is gecorrigeerd in het overzicht.
We hebben naar de aard van de afwijking op de begroting gekeken
In de begroting 2021 was al sprake van een tekort van € 9,1 miljoen op de structurele activiteiten. In de jaarrekening zitten vooral incidentele afwijkingen ten opzichte van de begroting. We hebben de afwijkingen ten opzichte van de begroting ingedeeld naar structurele en incidentele afwijkingen. De structurele afwijkingen bedragen € 2,2 miljoen positief en zijn:
- € 2,2 miljoen lagere kosten voor de jeugdhulp zonder verblijf
- € 0,4 miljoen hogere kosten Wmo ondersteuningsarrangementen
- € 0,2 miljoen lagere kosten Wmo hulpmiddelen
- € 0,2 miljoen lagere kosten voor beschermingsbewind
- € 0,2 miljoen hogere kosten wijkteams
- € 0,1 miljoen hogere rentekosten
- € 0,3 miljoen hogere inkomsten OZB
Er zijn ook afwijkingen op structurele budgetten die wij als incidenteel tekort of overschot hebben meegenomen. Te denken valt aan grote voordelen op bouwvergunningen, re-integratie en schuldhulpverlening. De oorzaken hiervan zijn incidenteel van aard, zoals corona, de huidige woningmarkt of fasering. Het is niet verstandig om deze voordelen structureel in te boeken. Onder andere door corona is het onzeker hoe deze kosten zich gaan ontwikkelen de komende jaren. Van het Rijk krijgen we voor sommige van deze onderdelen zelfs extra geld.
Ook hebben we grote voordelen op de afvalinzameling en verwerking en het beheer en onderhoud. De structurele effecten op afval moeten worden verrekend in het tarief van de afvalstoffenheffing. Het voordeel op beheer en onderhoud komt door vertraging van projecten
Bij onderwijs en sport zijn er forse voordelen op de exploitatiebudgetten voor huisvesting. Dit komt vooral door vertraging in oplevering van nieuwe voorzieningen of omdat kosten in 2021 zijn vertraagd.
Voor zover afwijkingen structureel van aard zijn is de begroting voor komende jaren daarop bijgesteld in de eerste kwartaalrapportage 2022.