Voorzieningen

Dit zijn toekomstige verplichtingen met betrekking tot arbeidskosten. De grootste voorzieningen hebben betrekking op de pensioen- en wachtgeldverplichtingen van (voormalig) leden van het college van Burgemeesters en Wethouders. Daarnaast is er een voorziening voor ambtelijke frictiekosten die voortvloeien uit bijvoorbeeld afvloeiingsregelingen met voormalig personeel.

Dit zijn voorzieningen voor diverse verplichtingen en risico’s richting derden. Bijvoorbeeld het kostenverhaal Oosterwold en de parkeeropgave in het Stadscentrum. Het gaat hier om contractueel vastgelegde verplichtingen en bijdragen die we op enig moment moet kunnen nakomen of waarop we kunnen worden aangesproken.

Dit zijn toekomstige verplichtingen met betrekking tot onderhouds- en vervangingskosten van de riolering en het gemeentelijk vastgoed. Voor deze toekomstige verplichtingen sparen we jaarlijks een bedrag in de betreffende voorzieningen. De kosten worden vervolgens gedekt uit deze voorzieningen.

De voorziening juridische risico's is komen te vervallen als gevolg van een uitspraak van de rechter.

In deze jaarrekening treffen wij nieuwe voorzieningen voor de tekorten van de Floriade Businesscase en de businesscase van de gemeente. Wij hebben de bezoekersaantallen naar beneden moeten bijstellen op basis van de werkelijke bezoekers over de eerste maanden. In onze schattingen gaan wij uit van 680.000 bezoekers. Dit is gebaseerd op het werkelijk aantal bezoekers tot 1 juli 2022. Dit leidt tot minder ticketinkomsten. Lineaire extrapolatie leidt tot een bezoekersaantal van ruim 600.000. We verwachten een positief seizoenseffect voor de maanden juli tot en met september. Dit is in lijn met het seizoenseffect dat zich heeft voorgedaan in Venlo.

Daarnaast verwachten we een positief effect van de geïntensiveerde marketing campagne van 4%. Dit bij elkaar leidt ertoe wat we 680.000 bezoekers verwachten. Dit scenario is besloten door de raad met het amendement Bijstellen bezoekersaantal Floriade (RG-181/2022) .

In de tabel hieronder laten wij de bandbreedte zien van mee- of tegenvallers:

In het meest gunstige geval zou de opbrengst nog € 2,5 miljoen hoger kunnen uitvallen. In het meest sombere geval (Covid scenario), bij een vroegtijdige sluiting van de Floriade, zou het nadeel € 4,6 miljoen kunnen bedragen.