De buffer bedrijfsvoering is geld dat we apart houden voor het geval dat de kosten voor de bedrijfsvoering toenemen. Als de organisatie groeit komt er € 11.000 per fte bij voor extra bedrijfsvoeringskosten. Bij krimp gaat er ook € 11.000 af. De directie bepaalt voor welke tekorten in de bedrijfsvoering het extra geld wordt ingezet. |
|---|
bedragen x € 1 miljoen
omschrijving | begroot lasten | begroot baten | realisatie lasten | realisatie baten | resultaat |
|---|---|---|---|---|---|
inkoop | 0,8 | 0,3 | 0,5 | ||
doorbelasting | -0,3 | 0,3 | |||
totaal | 0,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,8 |
De directie en de afdelingsmanagers hebben gezamenlijk een bedrag om knelpunten in de bedrijfsvoering op te lossen. Van dit budget is nog een bedrag beschikbaar van € 0,8 miljoen. Dit geld staat in de jaarrekening tegenover tegenvallers in de bedrijfsvoering op andere begrotingsactiviteiten. Dit zijn bijvoorbeeld kosten voor de verdere implementatie van MS teams binnen de organisatie en extra kosten voor juridische ondersteuning bij bezwaar en beroep.